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["PLAN DE MEJORAMIENTO VISITA ORDINARIA SUPERINTENDENCIA DEL SUBSIDIO FAMILIAR AÑO 2024"]
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["CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR ",null,"DEL CAQUETA"]
["VIGENCIA AUDITADA",null,2023]
["FECHA APROBACIÓN PDM",null,"2025-04-24"]
[" OFICIO APROBACIÓN PDM"]
["FECHA DE PRESENTACIÓN AVANCE",null,"2025-05-15"]
["REFERENCIA",null,"Exp.431/2024/PGEN"]
["IMPLEMENTACIÓN DE BUENA PRÁCTICA"]
["ASPECTOS LEGALES","DETALLE","VERIFICACIÓN"]
[null,null,"FECHA VENCIMIENTO","SOPORTE CONCRETO"]
["RECOMENDACIÓN 2","Se recomienda implementar un programa de capacitación dirigido a la Oficina Jurídica en temas relacionados con litigios y procesos judiciales, a través de acciones de sensibilización y la difusión de información relevante desde la propia Oficina Jurídica de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá – COMFACA. Esta formación debe abarcar tanto al personal interno de la oficina jurídica como a los abogados externos que la apoyan, con el fin de fortalecer sus conocimientos y habilidades en áreas jurídicas, técnicas y de calidad. Además, es esencial incluir la capacitación en el uso de los nuevos tableros de control, así como en el tratamiento y gestión adecuada de la data judicial, su diseño e interpretación, para asegurar una gestión más eficiente y profesional de los procesos judiciales."]
["Acción de mejora","Realizar capacitación dirigido a la Oficina Jurídica en temas relacionados con litigios y procesos judiciales"]
["Actividad 1","Capacitación con una empresa que brinden los servicios en temas relacionados con litigios y procesos judiciales dirigido a la Oficina Jurídica y abogados externos ","2025-10-31","Lista de asistencia de participantes y evidencia de la inscripcion a la capacitación. "]
["RECOMENDACIÓN 3","En este contexto, es necesario que la Caja de Compensación Familiar del Caquetá – COMFACA implemente estrategias y acciones de manera urgente, siguiendo el procedimiento establecido de forma ordenada y rigurosa, para trasladar los documentos del archivo de la oficina jurídica/procesos contractuales al archivo central, en conformidad con las tablas de retención documental. Esto es necesario debido a que durante la visita se evidenció que parte del archivo documental ha superado el plazo de permanencia establecido según las tablas de retención vigentes y las etapas del ciclo vital del documento. Es fundamental garantizar la continuidad en el proceso de actualización documental y escaneo, siguiendo las buenas prácticas del sistema de archivo institucional. Esto debe incluir la organización adecuada de los documentos, facilitando su manejo y asegurando su protección en un lugar con condiciones adecuadas de ventilación, iluminación, almacenamiento y control de humedad. "]
["Acción de mejora","Implementar estrategias y acciones de manera urgente, siguiendo el procedimiento establecido de forma ordenada y rigurosa para trasladar los documentos del archivo de los procesos contractuales al archivo central de conformidad con las tablas de retención documental"]
["Actividad 1","Realizar reunión con el Comité de Gestión Documental para determinar acciones de traslado del archivo de gestión de los procesos contractual al archivo central de la Corporación","2025-05-30","Acta de Comité de Gestión Documental "]
["Actividad 2","Gestionar personal de apoyo o aprendiz del SENA ante la Dierección Administrativa y Gestión Humana. ","2025-05-30","Memorando solicitud de la necesidad del área "]
["Actividad 3","Una vez se cuente con el personal, se realizará un plan o cronograma (Organización, Digitalización y Transferencia) para el traslado del archivo. ","2025-07-31","Plan o crongrama "]
["Actividad 4","Traslado de gestión de los procesos contractual al archivo central de la Corporación","2025-10-31","Formato de transferencia documental"]
["RECOMENDACIÓN 4","Se recomienda capacitar a todas las áreas sobre la responsabilidad que tienen en relación con el proceso de contratación, a través de acciones de sensibilización y la difusión de información general desde la Oficina de Contratación de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá – COMFACA. Esta capacitación debe estar dirigida tanto al personal de la oficina de contratación como al personal en general de la Caja, con el objetivo de fortalecer sus conocimientos y habilidades en áreas jurídicas, técnicas y de calidad. Además, se debe incluir la formación en el uso de los nuevos tableros de control, el tratamiento adecuado de la data de contratación, así como su diseño e interpretación."]
["Acción de mejora","Capacitar a todas las áreas sobre la responsabilidad que tienen en relación con el proceso de contratación, a través de acciones de sensibilización y la difusión de información general desde la Oficina de Contratación de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá – COMFACA"]
["Actividad 1","Elaborar plan de capacitación dirigida a todas las áreas relaconados con el tema de los procesos de contratación incluyendo la oficina de contratación. ","2025-06-30","Plan de capacitación "]
["Actividad 2","capacitación por la oficina jurídica y de contratación a todas las áreas sobre la responsabilidad que tienen en relación con el proceso de contratación","2025-08-31","Lista de asistencia"]
["RECOMENDACIÓN 5","COMFACA debe continuar fortaleciendo sus procesos de contratación, garantizando el cumplimiento de las normativas legales y contractuales, mejorando la eficiencia administrativa, y protegiendo el patrimonio de la Corporación. Es fundamental seguir asegurando que todos los contratos se gestionen con la debida diligencia y supervisión. "]
["Acción de mejora","Establecer herramientas de control para el cumplimiento de las normativas legales y contractuales de la Corporación, control de los contrato vigentes y la revisión de la documentos contractual"]
["Actividad 1","Elaborar e implementar un documento expedido por la oficina juridica con el fin de adelantar un control en el cumplimiento del proceso contractual. ","2025-07-31","Documento debidamente formalizado con la condiciones del sistema de gestión de calidad. "]
["RECOMENDACIÓN 6","En consecuencia, COMFACA debe gestionar con urgencia los trámites necesarios para el levantamiento de las hipotecas sobre sus bienes inmuebles, adoptando soluciones que aseguren el cumplimiento de las obligaciones financieras y protejan el patrimonio de la Corporación, siempre en estricto cumplimiento de la normatividad vigente. "]
["Acción de mejora","Tramitar el levantamiento de las hipotecas sobre sus bienes inmuebles"]
["Actividad 1","Levantamiento de las hipotecas de los bienes inmuebles ubicados en el Centro Recreacional la Manigua y Edificio sede Administrativa de COMFACA","2025-06-30","Folios de matricula inmobiliaria "]
["RECOMENDACIÓN 7","La implementación de estas acciones contribuirá a la mejora de la gestión de los activos de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá, optimizando recursos y garantizando un mejor aprovechamiento de los terrenos en su propiedad."]
["Acción de mejora","Implementar acciones de mejora para la gestión de los lotes de terreno de propiedad de la Corporación que se encuentren en zona de riesgo, optimizando recursos y garantizando un mejor aprovechamiento de éstos."]
["Actividad 1","Reunión del Comité Directivo para determinar las acciones que contribuyan a la mejora de la gestión de los activos de COMFACA","2025-06-30","Acta de reunion"]
["Actividad 2","Implementación de las acciones determinadas por parte del Comité Directivo","2025-09-30","Informe del Comité Directivo"]
["ASPECTOS FINANCIEROS","DETALLE","VERIFICACIÓN"]
[null,null,"FECHA VENCIMIENTO","SOPORTE CONCRETO"]
["RECOMENDACIÓN 8","La Corporación debe crear las cuentas auxiliares de los intereses de mora, en las cuentas mayores correspondientes y no en las cuentas de aportes."]
["Acción de mejora","Crear las cuentas auxiliares  dentro de la cuenta “410530 interés de mora”, para tener identificado, controlado y separado el origen de los interés de mora."]
["Actividad 1","Certificacion por parte del área de contabilidad, de la creacion de las cuentas auxiliares de la 410530*, por parte del contador de la Corporacion.","2025-04-30","certificacion de las cuentas auxiliares"]
["Actividad 2","Realizar el ajuste contable del período acumulado a noviembre de 2024","2025-04-30","Registro de la causación"]
["RECOMENDACIÓN 9","Se debe adicionar a la conciliación de los excedentes del 55%, tanto los recursos que la Superintendencia del Subsidio Familiar permita trasladar para su uso o traslado a otra Caja de Compensación, cuenta contable 2845 Excedentes del 55%; así como los recursos de la vigencia que no hayan sido trasladados cuenta 230215 Ajuste para Transferen.Art.5 Ley 789/02"]
["Acción de mejora"," Adicionar a la conciliación de los excedentes del 55% los recursos de ajuste para transferencia Art 5 ley 789/02, "]
["Actividad 1","Realizar conciliación conjunta  de los recursos de ajustes para transferencia Art 5 ley 789/02 y excedentes  del  55%","2025-04-30","Archivo de conciliación del mes de enero de 2025"]
["RECOMENDACIÓN  10","La Corporación debe registrar los anticipos en la cuenta correspondiente creada para tal fin y no llevarla como una partida conciliatoria; adicionalmente, reportarla en el código 286106"]
["Acción de mejora","Notificar a las areas la cuenta contable 2861066 a utilizar cuando se presenten futuros  anticipos  de fovis y que no se lleve a una partida conciliatoria"]
["Actividad 1","Informar a las diferentes dependencias la cuenta a utilizar cuando se presenten anticipos de fovis.","2025-04-30","copia del correo eletronico "]
["RECOMENDACIÓN 11","La Corporación debe realizar el cierre definitivo de los programas de salud y mercadeo, en lo que respecta al patrimonio"]
["Acción de mejora","Realizar la reclasificación contable dentro de las cuentas contables del patrimonio a cierre de noviembre de 2024"]
["Actividad 1","Realizar el ajuste contable del periodo acumulado a noviembre de 2024","2025-04-30","Registro de la causación "]
["RECOMENDACIÓN 12","\nSe recomienda a la Corporación ajustar los procedimientos de aportes conforme la nueva normatividad respecto a la afiliación virtual y al reglamento interno de cobro de aportes aprobado mediante la Resolución AEI No. 090 del 30 de agosto de 2024."]
["Acción de mejora","Ajustar el procedimiento de aportes conforme a la nueva normatividad respecto a la afiliación virtual y al reglamento interno de cobro de aportes "]
["Actividad 1","Revisar e incluir en el procedimeinto de aportes lo relacionado a la nueva normatividad respecto a la afiliación virtual y al reglamento interno de cobro de aportes.","2025-09-30","Copia del procedimiento con la proyección de los ajustes"]
["Actividad 2","Formalizar el procedimiento de aportes ajustado","2025-09-30","pantallazo en plataforma kawak  del procedimiento ajustado"]
["Actividad 3","Socializar el procedimiento de aportes ajustado al  personal involucrado en el proceso. ","2025-09-30","Planilla de Asistencia"]
["RECOMENDACIÓN 13"," Se recomienda a la Corporación continuar con los cruces con RUAF y con SISPRO del Ministerio de Salud y Protección Social y con la RNEC para validar la base de datos de los afiliados y actualizarlas y evitar efectuar giro de cuota monetaria a personas que no cumplen requisitos de ley. "]
["Acción de mejora","Fortalecer los procesos de aportes y subsidios con relacion a los cruces de información con los diferentes entes de control del sistema de Seguridad Social y parafiscal."]
["Actividad 1","Realizar cronograma anual para los cruces de información de los afiliados.","2025-04-30","Cronograma"]
["Actividad 2","Realizar validación manual en plataformas (RUAF-ADRES-RNEC) para la afiliación de beneficiarios padres y hermanos.","2025-09-30","formiulario diligenciado con la observación. de afiliación "]
["SERVICIOS","DETALLE","VERIFICACIÓN"]
[null,null,"FECHA VENCIMIENTO","SOPORTE CONCRETO"]
["RECOMENDACIÓN 14","Se recomienda que el área de atención de servicios básicos de salud del colegio cumpla con estándares definidos por normativas locales y las buenas prácticas internacionales para garantizar la seguridad, el bienestar y la atención adecuada de los estudiantes y el personal  del colegio, como el Decreto 1860 de 1994, la Resolución 1515 de 2020 (Ministerio de Salud y Protección Social); Decreto 2247 de 1997 y los Lineamientos del Sistema Nacional de  Gestión del Riesgo Escolar. Y de esta manera el espacio para la atención de emergencias se adecue a un espacio limpio, iluminado y bien ventilado. La camilla de atención cuente con elementos de bioseguridad como sabanas desechables, por la exposición a derrames líquidos, a contaminación, a exposición de fluidos corporales y salpicaduras. Que sea de uso exclusivo para la atención de emergencias de salud.  \nPara la atención de psicología se recomienda un espacio ubicado en un lugar tranquilo y apartado, pero de fácil accesibilidad para todos los estudiantes, incluyendo aquellos con movilidad reducida, donde las conversaciones no sean escuchadas por terceros para garantizar la confidencialidad. Con un tamaño adecuado suficientemente amplio para acomodar a una o varias personas, dependiendo de las necesidades (sesiones individuales o grupales), con aislamiento acústico (paredes que minimicen ruidos externos) para evitar  distracciones y garantizar la confidencialidad de las conversaciones. Y para la preparación del café de los colaboradores se recomienda adecuar otro espacio cómodo, accesible y limpio."]
["Acción de mejora","Adecuación de espacios segun la normatividad para el colegio: Espacio de Enfermería: Retiro de elementos que no corresponde a actividades de enfermería y acondicionar la enfermería con los elementos básicos de bioseguridad para la prestación del servicio. Espacio atención en psicología, Acondicionar el espacio para atender a los estudiantes y familias en Psico-Orientación de acuerdo de acuerdo con el diseño y arquitectura de la infraestructura del módulo de bachillerato. "]
["Actividad 1","Eliminar todos los elementos que no corresponden a la prestación del servicio en el espacio destinado para la enfermería.","2025-03-31","Registros fotograficos"]
["Actividad 2","Instalar una ventana que permita mayor ventilación del espacio para enfermería.","2025-09-30","Registros fotograficos"]
["Actividad 3","Organizar  el espacio de atención para Psico-Orientacion de los estudiantes del Colegio a fin de brindarles mayor comodidad y privacidad.","2025-09-30","Registros fotograficos"]
["RECOMENDACIÓN 16","Se recomienda a la corporación implementar un cronograma de revisión y actualización de  los instructivos para garantizar su alineación con las normativas vigentes, así como realizar  capacitaciones periódicas al personal  encargado de supervisar el cumplimiento de las  restricciones establecidas en los instructivos."]
["Acción de mejora","Realizar e implementar cronograma de revisión y actualización de  los instructivos para garantizar su alineación con las normativas vigentes y cronograma de capacitacion al personal  encargado de supervisar el cumplimiento de las  restricciones establecidas en los instructivos."]
["Actividad 1","Establecer cronograma de revisión y actualización de  los instructivos para garantizar su alineación con las normativas vigentes","2025-06-30","Cronograma"]
["Actividad 2","Implementar el cronograma de revisión y actualización de  los instructivos.","2025-06-30","Instructivos revisados y actualizados- Aplicativo Kawaw"]
["Actividad 3","Establecer cronograma de capacitaciones al personal  encargado de supervisar el cumplimiento de las  restricciones establecidas en los instructivos.","2025-06-30","Cronograma"]
["Actividad 4","Ejecutar el cronograma de capacitación con el personal  encargado de supervisar el cumplimiento de las  restricciones establecidas en los instructivos.","2025-10-30","Certificado de Capacitación y/o\nAsistencia a Capacitación"]
["RECOMENDACIÓN 17","Se recomienda a la corporación instalar un tablero informativo visible en la taquilla donde  se publiquen las tarifas actualizadas del parque. Esto garantizará que los usuarios puedan  conocer de manera clara y directa los costos asociados a los servicios y actividades,  promoviendo la transparencia y mejorando la experiencia del visitante.  "]
["Acción de mejora","Instalación de un tablero informativo visible en la taquilla con las tarifas aprobadas por actividad."]
["Actividad 1","Solicitar al Dpto. de Mercadeo Corporativo el  diseño, elaboración e instalación de un tablero informativo visible en la taquilla con las tarifas aprobadas por actividad para cada vigencia. ","2025-04-30","Correo electronico"]
["Actividad 2","Instalación de Tablero informativo visible en la taquilla con las tarifas aprobadas por actividad para la vigencia. ","2025-05-31","Registro Fotografico de Tablero informativo instalado en la Taquilla del Centro Recreacional "]
["RECOMENDACIÓN -18","Considerando la necesidad de un sistema eficiente para la operación de la taquilla y otros servicios administrativos, se sugiere instalar un servicio de internet en el parque. Esto permitirá un funcionamiento adecuado del sistema de cobro, emisión de tiquetes y otras operaciones dependientes de conectividad."]
["Acción de mejora","Fortalecer la conetividad de internet en el centro recreacional La manigua"]
["Actividad 1","Gestionar plan de internet para el centro recreacional La Manigua","2025-04-30","Copia del recibo de internet"]
["RECOMENDACIÓN 19","Se recomienda a COMFACA la compra de una planta eléctrica para garantizar la continuidad de las operaciones en caso de interrupciones del suministro eléctrico. Esto es  especialmente crítico para el funcionamiento de la taquilla, los sistemas de seguridad y as áreas del parque que requieren energía constante para evitar afectaciones en la  atención al usuario."]
["Acción de mejora","Priorizar en el L.M.I. 2025 la compra de planta electrica para el centro recreacional la Manigua"]
["Actividad 1","Elaborar y aprobar L.M.I. 2025, con el  proyecto  modificación, adecuación, mejoras, obras complementarias y dotacion del centro recreacional la manigua comfaca-fase 4, el cual contiene la instalación y puesta en marcha de una planta electrica.","2025-06-30","Acta o documento equivalente de aprobación del LMI 2025. "]
["Actividad 2","Recibir a sastisfacción la compra de la planta electrica para el centro recreacional","2025-06-30","Acta de recibo a satisfacción de la planta electrica para el CRM. "]
["RECOMENDACIÓN -20","Se recomienda a la Caja de Compensación que la información de este tipo sea reportada   utilizando la estructura “5-282C Documento en PDF de Explicaciones, Aclaraciones o Alcances de los Reportes de Ley 115/94”, diseñada específicamente con este propósito. La  utilización de esta estructura facilita a la Corporación el acceso a información pertinente, permitiendo brindar las aclaraciones necesarias de manera oportuna y efectiva"]
["Acción de mejora","Informar   las  nodedades   atipicas  que se presenten   en la estructura  5- 281A que difieran  de  los conceptos de la  tabla  30    de  la    estructura ley 115,  emanada de la  circular  externa  007de  2019  "]
["Actividad 1","Certificar por parte de Dirección Administrativa.  las  novedades   que  se   presenten  y  que  no se  encuentren dentro  de los   conceptos  de  la  tabla  30, de  la    estructura  de ley 115  emanada de la  circular  externa  007 de  2019.","2025-04-30","certificacion "]
["RECOMENDACIÓN 21","Dado que, en el análisis de la observación número 4 se concluyeron que: “ los argumentos presentados por la Corporación son aceptados, sin embargo, la OBSERVACIÓN SE TRASLADA A RECOMENDACIÓN, en el sentido que debe implementar controles en la recepción de radicación de documentación, lo cual permita validar de manera exacta la eficacia en los tiempos de respuesta por parte de COMFACA; y con el fin de que se implementen buenas prácticas, de acuerdo al artículo vigésimo tercero de la Resolución N°0115 de 2024, se exhorta a la corporación para que genere las acciones que estime pertinentes y que estas sean objeto de seguimiento por parte de la Oficina de Control Interno con el aval de la Revisoría Fiscal”."]
["Acción de mejora","Implementar controles de forma electronica para la recepción y radicación de documentos de solicitudes de afiliación de empresas."]
["Actividad 1","Implementar de forma electrónica control de recepción y radicación de la afiliación.","2025-10-31","Certificación con información y pantallazo del sistema de control implementado."]
["Actividad 2","Implementar reporte general de oportunidad (radicación vs aceptación) de las afiliaciones.","2025-10-31","Reporte"]
["RECOMENDACIÓN 22","La Caja de Compensación Familiar del CAQUETA – COMFACA no hizo entrega de la información solicitada en desarrollo de la visita adelantada en cumplimiento de la Resolución 0808 del 15 de noviembre de 2024 emanada de esta Superintendencia, de manera completa, por tanto, incumplió lo establecido en el Artículo 2.2.7.7.12. del Decreto Único Reglamentario 1072 de 2015, que establece “Las entidades vigiladas por la Superintendencia del Subsidio Familiar prestarán la debida colaboración para la práctica de las visitas que le sean ordenadas. "]
["Acción de mejora","Establecer controles en el procedimiento de atención a las visitas ordenadas por la Superintendencia del Subsidio Familiar, con el fin de que se definan protocolos de atención adecuada e integral a las visitas"]
["Actividad 1","Realizar y Aprobar procedimiento donde defina protocolo de atención adecuada e integral a las visitas de la SSF.","2025-06-30","Procedimiento con protocolo aprobado"]
["Actividad 2","Socializar procedimiento con protocolo de atención adecuada e integral a las visitas de la SSF.","2025-06-30","Asistencia de socialización"]
["RECOMENDACIÓN 23","La Corporación debe estructurar los procedimientos del área, teniendo en cuenta lo establecido en el artículo 2.1.1.1.1.6.1.3. Régimen de los Fovis voluntarios; y con el fin de que se implementen buenas prácticas, de acuerdo al artículo vigésimo tercero de la Resolución N°0115 de 2024, se exhorta a la corporación para que genere las acciones que estime pertinentes y que estas sean objeto de seguimiento por parte de la Oficina de Control Interno con el aval de la Revisoría Fiscal."]
["Acción de mejora","Estructurar los procedimientos FOVIS de acuerdo al decreto 1077 de 2015 y resolucion No.0115 de 2024"]
["Actividad 1","Elaborar procedimiento  Fovis de acuerdo a la normatividad vigente.","2025-06-30","Procedimiento Fovis"]
["Actividad 2","Socializar procedimiento en comité tecnico de vivienda","2025-09-30","Acta de comité"]
[]
[]
[]
["GUILLERMO ALFONSO PERDOMO ROJAS",null,null,"DEYANIRA RIVERA SALGADO"]
["Director Administrativo Suplente",null,null,"Revisora Fiscal"]

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[null,null,"CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR",null,"DEL CAQUETA"]
[null,null,"VIGENCIA AUDITADA",null,2022]
[null,null,"FECHA APROBACIÓN PDM"]
[null,null," OFICIO APROBACIÓN PDM"]
[null,null,"FECHA DE PRESENTACIÓN AVANCE"]
[{"$nulls":7},"CAMPOS PARA USO EXCLUSIVO DE LA SUPERINTENDENCIA DEL SUBBSIDIO FAMILIAR"]
["FORMULADO"]
["PONDERACIÓN GENERAL","CONTROL INTERNO Y EXTERNO","DETALLE","VERIFICACIÓN"]
[{"$nulls":3},"FECHA VENCIMIENTO","SOPORTE CONCRETO","FRECUENCIA ENVIO","PONDERACIÓN ESTIMADA","ANÁLISIS DE SOPORTES ","PONDERACIÓN VERIFICADA","TOTAL AVANCE TRIM","TOTAL AVANCE PONDERACIÓN GENERAL"]
[{"v":0.1,"d":"10%"},"OBSERVACIÓN 1","Teniendo en cuenta el incumplimiento a la planeación de auditorías para la vigencia 2022 y a su baja ejecución la cual fue del 46,6%. Y teniendo en cuenta lo expuesto en el informe ejecutivo del departamento de auditoria suministrado, concerniente a su gestión durante la vigencia 2022. Presuntamente estaría incumpliendo a lo establecido en el Reglamento del Comité de Auditoría de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá en su Resolución CD-014 del 29 de julio del 2015 en su capítulo III, articulo 4 (Funciones) y numeral 8",{"$nulls":7},{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Acción de mejora","Elaborar y ejecutar las auditorías internas conforme a lo establecido en la programación anual 2023."]
[null,"Actividad 1","Elaborar la programación de las auditorías acordé a los recursos asignados por la Corporación.","2024-01-31","Acta Comité Independiente de Auditoría  donde se aprobó el plan auditorías año 2023.",1,{"v":0.4,"d":"40%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Actividad2","Realizar las auditorías internas conforme a lo establecido en la programación del año 2023","2024-01-31","Informes de Auditoría Interna año 2023",1,{"v":0.6,"d":"60%"}]
[]
["PONDERACIÓN GENERAL","ASPECTOS LEGALES","DETALLE","VERIFICACIÓN"]
[{"$nulls":3},"FECHA VENCIMIENTO","SOPORTE CONCRETO","FRECUENCIA ENVIO","PONDERACIÓN ESTIMADA","ANÁLISIS DE SOPORTES ","PONDERACIÓN VERIFICADA","TOTAL AVANCE TRIM","TOTAL AVANCE PONDERACIÓN GENERAL"]
[{"v":0.7,"d":"70%"},"OBSERVACION 2","En la práctica de la visita ordinaria, se evidenció que las actas de Asamblea General de afiliados no se llevan en libro de actas de la respectiva Caja y no cuenta con un procedimiento para su custodia y archivo, por lo que se presume incumplimiento a los señalado en el numeral 3.1.5 de la Circular Única del Sistema de Subsidio Familiar.",{"$nulls":7},{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Acción de mejora","Elaborar procedimiento de manejo y custodia de actas de la Asamblea General de Afiliados."]
[null,"Actividad 1","Elaborar e implementar procedimiento de manejo y custodia de las actas de la Asamblea General de Afiliados","2024-03-31","Procedimiento",1,{"v":0.4,"d":"40%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Actividad2","Empastar las Actas de la Asamblea General de Afiliados en el libro de Actas.","2024-08-30","Certificación Revisoría Fiscal",1,{"v":0.6,"d":"60%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 3","De la lectura de las actas, se evidenció que las mismas son extensas, vislumbran problemas de gobernabilidad al interior del Consejo Directivo, y las siguientes no se encuentran debidamente asentadas (…)se presume incumplimiento a lo señalado en el numeral 3.2.3.3 de la Circular Única del Sistema del Subsidio Familiar."]
[null,"Acción de mejora","Organizar y Empastar las actas del Consejo Directivo."]
[null,"Actividad 1","Organizar y Empastar las actas del Consejo Directivo.","2024-08-30","Certificación Revisoría Fiscal",1,{"v":1,"d":"100%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 4","Se observa que la Corporación posiblemente este incumpliendo las disposiciones definidas en el artículo 10 del Decreto N°4124 del 2004, el artículo 4 del Acuerdo N° 42 de 2002, expedido por el Archivo General de la Nación, y el artículo 51 del manual de contratación en lo referente a la salvaguarda de los expedientes documentales precontractuales, contractuales y postcontractuales. \n\n(...) Frente al manejo documental por parte de supervisores e interventores, es decir en las etapas contractuales y postcontractuales, no se halló justificación alguna que evidenciara que se está dando cumplimiento a la normativa general de archivo y las obligaciones contenidas en los literales c y d del artículo 51 de la Resolución CD 010/2018 modificada por la CD 016/2019, por tal motivo para esta situación se deja en firme la observación la cual será aplicada para todos los que ejerzan el rol de supervisores e interventores de contratos, junto con la oficina de archivo documental o la que haga sus veces al interior de la Corporación."]
[null,"Acción de mejora","Fortalecer en todas las áreas de la entidad, la adecuada producción y conservación documental en los expedientes postcontractuales "]
[null,"Actividad 1","Capacitar a todas las áreas de COMFACA en materia de producción y clasificación documental ","2024-08-30","Lista de asistencia",{"$nulls":4},{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 5","Se encuentra que la Corporación no está dando cumplimiento al cargue de la información relacionada con la contratación ejecutada en el año 2022, de acuerdo con las a las disposiciones definidas en la estructura 4-087 del anexo técnico de la Circular Externa No. 007 de 2019, toda vez que no está realizando el reporte de todos los contratos con un presupuesto superior a 30 SMMLV."]
[null,"Acción de mejora","Ajustar la información reportada en la estructura 4-087 de la vigencia 2022."]
[null,"Actividad 1","Solicitar GLPI a la SSF para reaperturar la  estructura 4-087 ","2024-02-28","Oficio GLPI",1,{"v":0.3,"d":"30%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Actividad2","Realizar el cargue de la estructura 4-087 con la información correcta, una vez se autorice por parte de la SSF.","2024-08-30","Acuse de recibo",1,{"v":0.7,"d":"70%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 9","La Corporación es propietaria de 13 lotes denominados “Nisola” ubicados en el municipio de Florencia, los cuales se encuentran sin uso, por tanto, es pertinente, que la Caja de Compensación Familiar del Caquetá COMFACA, despliegue las acciones pertinentes que permitan lograr el uso en el sistema de subsidio familiar, de conformidad con las funciones dadas por el legislador contenidas en el artículo 16 de la Ley 789 de 2002 y lo señalado en\nel artículo 2.2.7.5.3.2. del Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo al señalar:\n\n“Los recursos que administran las Cajas de Compensación Familiar están destinados a la atención de las prestaciones y servicios de la seguridad social y demás finalidades que prevea la ley y no podrán comprometerse para fines\ndiferentes”."]
[null,"Acción de mejora","Realizar las acciones pertinentes que permitan definir el uso de los 13 lotes denominados NISOLA"]
[null,"Actividad 1","Elaborar informe del estado actual de cada lote","2024-07-30","Informe",1,{"v":0.6,"d":"60%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Actividad2","Definir la destinación de cada lote  ","2024-08-30","Acta Comité Directivo",1,{"v":0.4,"d":"40%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 10","Se encuentra que la Corporación posiblemente este incumpliendo su “Procedimiento de Peticiones, Quejas, Reclamos, Sugerencias y Felicitaciones – Versión 02 – Código PM-PAU-PR-01 – Fecha: 30/noviembre/2020”, toda vez que de acuerdo a la información levantada en el marco de la visita “in situ” y certificada por el área de atención al ciudadano, se encontraron más de 316 peticiones que no fueron contestadas en debido término, situación que probablemente tuvo una afectación en el servicio brindado a los afiliados y demás interesados."]
[null,"Acción de mejora","Capacitar  el personal responsable de dar  respuesta a los PQRSF  de acuerdo al prototocolo de Atención al Usuarion y/o ciudadano. "]
[null,"Actividad 1","Realizar proceso de capacitación al personal encargado de los PQRSF de cada área.","2024-03-30","Listado de Trabajadores que asisten a la retroalimentación ",1,{"v":0.4,"d":"40%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Actividad2","Seguimiento al cumplimiento de las respuestas de los PQRSF, en los tiempos establecidos. ","2024-08-30","Informe PQRSF",3,{"v":0.6,"d":"60%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 11","Evaluada la información por concepto de prescripción de subsidios, es importante que COMFACA realice las gestiones necesarias y seguimiento para que el subsidio monetario que se encuentra no cobrado por los afiliados sea pagado y no colocado a disposición. Y así mismo no prescriba en los términos que establece el artículo 6 de la Ley 21 de 1982, ya que para la vigencia 2022 prescribió la suma de $219,2 millones. Por ende, la Corporación presuntamente estaría incumpliendo lo señalado en el artículo 1º de la Ley 21 de 1982, el cual indica: “El subsidio familiar es una prestación social pagadera en dinero, especie y servicio a los trabajadores de medianos y menores ingresos, en proporción al número de personas a cargo, y su objetivo fundamental consiste en el alivio de las cargas económicas que representa el sostenimiento de la familia, como núcleo básico de la sociedad.”"]
[null,"Acción de mejora","Realizar la gestión correspondiente y seguimiento para que el subsidio monetario que se encuentra no cobrado por los afiliados sea pagado."]
[null,"Actividad 1","Continuar con la gestión de validación de los afiliados que aperturan DAVIPLATA para contactarlos a través de la información suministrada por DAVIVIENDA, y realizarles el pago de los saldos adeudados.","2024-08-30","Registro contable",3,{"v":0.5,"d":"50%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Actividad2","Informar  través de correo electrónico a los empleadores para que aporten datos de ubicación y contacto de los trabajadores que presentan saldos de cuota monetaria pendientes de pago.","2024-08-30","Certificacion de la gestión.",3,{"v":0.5,"d":"50%"}]
[]
[]
["PONDERACIÓN GENERAL","ASPECTOS FONDOS DE LEY","DETALLE","VERIFICACIÓN"]
[{"$nulls":3},"FECHA VENCIMIENTO","SOPORTE CONCRETO","FRECUENCIA ENVIO","PONDERACIÓN ESTIMADA","ANÁLISIS DE SOPORTES ","PONDERACIÓN VERIFICADA","TOTAL AVANCE TRIM","TOTAL AVANCE PONDERACIÓN GENERAL"]
[{"v":0.2,"d":"20%"},"OBSERVACIÓN 12","Se identificó que la Corporación en la vigencia 2022, reportó en la estructura “5-187 Cobertura ejecución por estudiante JEC”, 4.355 estudiantes y comparada con la información entregada en visita, se encuentra una diferencia de 58 estudiantes.",{"$nulls":7},{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"Acción de mejora","Fortaceler el registro de la informacion de los beneficiarios del programa JEC"]
[null,"Actividad 1","Implementar  control y seguimiento de los beneficiarios del programa Jornada Escolar Complementaria JEC","2024-02-29","Informe de seguimiento  del programa JEC",3,{"v":1,"d":"100%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,"OBSERVACIÓN 13","Según el reporte realizado por COMFACA en las estructuras 5-376A Gastos de personal FOSFEC y de las Agencias de Gestión y Colocación de empleo y 5-377A Gastos Funcionamiento FOSFEC y Recursos físicos y Actividades de Gestión Habilitantes Para Cesantes, referente a los gastos operativos y de personal, al confrontarlo con las cifras resultantes con lo reportado en la estructura 5-396A Ejecución FOSFEC – Estructura B (Valor), se evidenció que no guardan\nconcordancia con la cifra de ejecución final a diciembre 31 de 2022, presentando una diferencia por $1.097,7 millones."]
[null,"Acción de mejora","Justificar  a que corresponde el valor dejado de reportar por valor de $1.097.780.325 teniendo en cuenta los auxiliares contables a diciembre 31 de 2022. Es de resaltar que, para el año 2022 NO estaba incluido en ninguna de las Tablas de la Circular Externa 0007 de 2019 Versión 02. Dicha diferencia, corresponde a gastos operativos aplicados a programas de Capacitación para la reinserción laboral por $1.040.895.600 y al valor de gastos operativos para el diseño e implementación del Sistema de Información FOSFEC por $56.884.725, para un valor total de $1.097.780.325."]
[null,"Actividad 1","Elaborar informe de ejecución de los componentes de capacitacón y sistemas de información a 31 de diciembre de 2022.","2024-02-28","Informe",1,{"v":1,"d":"100%"},null,null,{"v":0,"d":"0%"}]
[null,null,"OBSERVACIONES "]
[null,null,"TOTAL AVANCE","NÚMERO TOTAL OBSERVACIONES  ","NÚMERO TOTAL OBSERVACIONES  CERRADAS","NÚMERO TOTAL OBSERVACIONES  ABIERTAS ","NÚMERO TOTAL DE ACTIVIDADES VENCIDAS"]
[null,null,"CONTROL INTERNO Y EXTERNO",1,null,1]
[null,null,"ASPECTOS LEGALES ",7,null,7]
[null,null,"ASPECTOS DE FONDOS DE LEY",2,null,2]
[null,null,"TOTAL",10,0,10,0]
[]
[{"$nulls":3},"PORCENTAJE DE AVANCE",null,0]
[]
[]
[]
[null,null,"CÉSAR AUGUSTO TRUJILLO BARRETO",{"$nulls":4},"DEYANIRA RIVERA SALGADO"]
[null,null,"FIRMA DIRECTOR ADMINISTRATIVO",{"$nulls":4},"FIRMA REVISOR FISCAL"]